在印度最高法院撤销印度储备银行2018年2月12日的通知后，正在等待一项关于NPA决议的新通知。2019年6月7日，印度储备银行公布了一份新通告。Moneycontrol Research试图对其进行解码，以确定其主要特征，并试图评估新框架下银行的生活是否会有所不同。
印度储备银行6月7日发布的新NPA通告的关键轮廓是什么?
新通知的大致轮廓是对压力的早期认识，贷方决定解决方案的完全自由裁量权，但没有恢复早期失败的计划，如SDR，S4A等，签署有约束力的债权人协议(ICA)如果有时限的决议失败，最终确定并实施决议计划和加速条款。银行并非强制要求将案件提交给IBC(破产和破产法)。 (阅读更多关于IBC的信息)
2018年2月12日早些时候NPA决议通告的重点是什么?
它通过将受压资产分类为特别提及账户(SMA)，指示银行在违约时立即识别贷款账户中的初始压力。
它鼓励贷方进入解决方案。但是，解决计划(RP)附带的条件很繁琐。
阅读： RBI的新NPA通告 - 大量案件可能会转向NCLT
对于累计风险超过2000亿卢比的大型账户，2018年3月1日设定了参考日。如果在参考日或违约日的180天内没有实施决议(如果默认日期晚于参考日)，贷款人必须在上述时间表到期后15天内在IBC下提交破产申请。
根据新通告，NPA认可和解决的确切操作方式是什么?
根据新的指导方针，如果借款人向任何贷款人违约，借款人的所有贷方将在违约后30天内制定解决方案(RP)。在这30天的审核期内，贷款人将决定解决策略(出售贷款，债务追回法律诉讼，立即转介NCLT等)，这也可能包括重组和所有权变更。
如果实施安置计划，贷方将在审查期间签署国际债权人协议(ICA)。贷款人签署的协议代表75%的未偿还价值或60%的贷方数量，对所有贷方具有约束力。RP应规定不低于贷方应付的清算价值(资产的估计可变现价值)。对于大多数大型借款人而言，决议计划必须在审核期结束后的180天内实施。
本通函的哪些规定使其看起来更有效?
新通函的一个关键特征是具有约束力的债权人协议，以有时限的方式实现解决。贷款人和借款人如何能够遵循这一点仍有待观察。早些时候，联合贷款人论坛(JLF)也规定了投票门槛，以便能够实施一项决议。同样没有看到太大的成功。但是，在签署ICA的背景下，可能很少有成功。
如果未按预期时间表达成决议，会有什么处罚?
如果在审查期后180天内未发生解决办法，则必须另外提供20%的准备金。
如果决议不在审查期开始后365天内进行，则必须另外提供15%的额外拨款(因此，额外拨款总额为35%)。
这些规定将超过银行在资产变为不良后提供的账龄准备金。
为什么银行仍然可以将大量案件提交给NCLT?
加速的规定归结为值得注意的令人难以置信的供应要求。例如，如果没有资产解决方案，在违约后的一年内，它将提供50%的准备金 - 15%的正常老龄化条款和35%的额外拨备。同样，在15个月结束时，即五个季度，总供应要求跃升至75% - 正常老龄化40%加上35%的额外拨备。
如果没有时间限制的解决方案，如此高的拨备要求及其对银行盈利能力的影响将推动他们将案件提交给NCLT(国家公司法法庭)。
如果根据IBC进行决议，则一部分条款将在提交破产申请时被撤销，而剩余的一半将在借款人进入IBC的破产解决程序时被撤销。